提炼 42 页 FTX 负债和遗留资产法庭文件：非客户索赔金额达到 650 亿美元，客户总索赔为 160 亿美元，仅有 70 亿美元遗留资产。

编译：Karen，Foresight News

9 月 11 日，在美国特拉华州破产法院提交的一份长达 42 页的文件列出了 FTX 的非客户索赔和客户索赔情况、破产后的遗留资产以及 FTX 2.0 进展和计划。对此，Foresight News 提炼了文件包含的六大关键信息供读者参考。

TL;DR

1、非客户索赔约合 650 亿美元，其中美国国税局达到 435 亿美元，占到将近 67%；

2、客户总索赔金额达到 160 亿美元；

3、FTX 有约 70 亿美元遗留资产（Estate Assets），包括美国纽约南区检察长办公室（SDNY）扣押的 8 亿美元资产、由债务人担保和管理的 34 亿美元 A 类加密资产以及由债务人识别、担保和管理的 15 亿美元现金资产等；

4、34 亿美元 A 类加密资产中，主要加密资产包括 11.62 亿美元 SOL、5.6 亿美元 BTC、1.92 亿美元 ETH、1.37 亿美元 APT、1.2 亿美元 USDT、1.19 亿美元 XRP、4900 万美元 BIT、4600 万美元 STG、4100 万美元 WBTC 和 3700 万美元 WETH；

5、FTX 还持有 1300 多种 B 类资产（包括某些无法满足流动性阈值和 / 或主要由其控制的代币），包括 3.62 亿美元的 SRM、3.09 亿美元的 MAPS、1.64 亿美元的 OXY、7200 万美元的 MEDIA、5100 万美元的 FIDA 等；

6、截至破产申请日期，FTX 共进行了 438 项投资，投资总额约为 45 亿美元。剔除退出投资等之后，截至 8 月 31 日 FTX 未收回的对外投资总额为 37.87 亿美元。

非客户索赔 650 亿美元，其中美国国税局达到 435 亿美元

Non-Customer（非客户）已提交超过 2,300 份非客户索赔，索赔金额超过 3790 亿美元，删除 3130 亿美元的重复项导致 650 亿美元的剩余非客户索赔。

650 亿美元非客户索赔中，其中美国国税局达到 435 亿美元，占到将近 67%，其次为 FTX 巴哈马子公司 FTX Digital Markets（FDM）的 92 亿美元（被认定为无效和多余），其次为 Genesis（41 亿美元）、Celsius（20 亿美元）等。

客户总索赔金额达到 160 亿美元

截至 8 月 24 日，客户索赔已提交约 36,075 份，总索赔金额为 160 亿美元。

提醒：如果 FTX 客户对预定索赔有异议，则必须在 2023 年 9 月 29 日（客户索赔截止日期）之前提交索赔证明。

FTX 遗留资产约为 70 亿美元

FTX 有约 70 亿美元遗留资产（Estate Assets），其中包括：

• 美国纽约南区检察长办公室（SDNY）扣押的 8 亿美元资产；
• 由债务人担保和管理的 5 亿美元风险经纪资产；
• 由债务人担保和管理的 34 亿美元 A 类加密资产；
• 由债务人识别、担保和管理的 15 亿美元现金资产；
• 在破产申请日（Petition Date）确定的、由债务人担保和管理的 11 亿美元现金余额。
• 还有包括风险投资、B 类数字资产、应收代币、反索赔追偿、潜在退出行动、FTX 2.0 以及对子公司的投资等待定资产。

截止 8 月 31 日，FTX 遗留资产中的由债务人担保和管理的 34 亿美元 A 类加密资产中，主要加密资产包括 11.62 亿美元 SOL、5.6 亿美元 BTC、1.92 亿美元 ETH、1.37 亿美元 APT、1.2 亿美元 USDT、1.19 亿美元 XRP、4900 万美元 BIT、4600 万美元 STG、4100 万美元 WBTC 和 3700 万美元 WETH。

遗留资产中债务人经纪账户持有的 5.29 亿美元证券方面，有 4.17 亿美元的灰度比特币信托（79%）、7000 万美元的灰度以太坊信托（13%）、3600 万美元的 Bitwise 10 Crypto Index Fund 等。

另一项同样重要的是，FTX 还持有 1300 多种 B 类资产（包括某些无法满足流动性阈值和 / 或主要由其控制的代币），包括 3.62 亿美元的 SRM、3.09 亿美元的 MAPS、1.64 亿美元的 OXY、7200 万美元的 MEDIA、5100 万美元的 FIDA 等。

另外，FTX 和 Sam Bankman-Fried 在巴哈马还拥有 38 处房产，FTX Digital Markets JPL 通过普华永道评估，这些房产价值在 1.85 亿至 2.14 亿美元之间。

截止破产申请日 FTX Portfolio 投资总额为 45 亿美元

投资组合方面，截至破产申请日期，FTX 共进行 438 项投资，投资总额约为 45 亿美元，资助形式包括现金、加密货币和其他转让资产。值得注意的是，投资价值并不代表潜在的可收回价值。

代币投资方面，Post-ICO 代币中有 1.37 亿美元的 SOL、8000 万美元的 NEAR、5000 万美元的 MATIC、2000 万美元的 MINA 、1000 万美元 1INCH 以及 8400 万美元的其他代币，而 Pre-ICO 代币主要为 6800 万的 HOLE 和 1500 万美元的 FUEL。

注：Post-ICO 代币会逐渐释放，风险较低，在代币收到后会转换为投资组合中的资产，Pre-ICO 代币尚未铸造，价值不确定性高。

剔除退出投资等后 FTX Portfolio 投资总额降至 37.87 亿美元

从破产申请日期到 2023 年 8 月 31 日，FTX 已确定退出投资收到的 5.88 亿美元现金，并消除了 1.37 亿美元的未投资（unfunded）承诺。前几大退出投资包括：

• 向对冲基金 Módulo Capital 收回 4.74 亿美元；
• 向 Mysten Labs 收回 1.01 亿美元；
• 向 Sequoia Capital 收回 5000 万美元；
• 向 Sequoia Heritage 收回 2500 万美元；
• 其他。

也就是说，截止 8 月 31 日 FTX 的 Portfolio 投资总额为 37.87 亿美元。前 10 项投资占剩余代币、股权、基金和贷款投资的 66%，包括 Genesis Digital Assets（11.52 亿美元）、Anthropic（5 亿美元）、Voyager（1.85 亿美元）、Solana（1.37 亿美元）、Toss（1.26 亿美元）、Dave（1.15 亿美元）、NEAR（8000 万美元）、Aptos（7800 万美元）、Chipper Cash（7500 万美元）以及 Hole（6800 万美元）等。

其中，剔除退出投资后的 FTX Portfolio 投资中，股权投资占比最高，达到剩余融资风险投资组合的 73%，平均投资规模为 1400 万美元，具体如下。

此外，2.25 亿美元 LP 承诺投资中，剩余 LP 或基金投资（不包括已出售头寸）总计 1.67 亿美元，占风险投资组合的 4%，平均投资规模为 500 万美元，包括 SkyBridge Capital（4500 万美元）、Liquid Value Fund（从 6000 万美元承诺投资减少到 2700 万美元）、Paradigm One（从 3500 万美元承诺投资减少到 2400 万美元）、Toy Ventures（从 2500 万美元承诺投资减少到 1800 万美元）、SkyBridge Coin Fund（1000 万美元）Multicoin Venture Fund（500 万美元）、6529 Capital（500 万美元）、ROK Capital（500 万美元）、Kraken Ventures（从 500 万美元承诺投资减少到 300 万美元）和 IOSG Venture（300 万美元）。

代币投资占剩余投资组合的 13%，达到 5.06 亿美元，包括 171 项投资，平均投资规模为 300 万美元，包括 1.37 亿美元的 SOL、8000 万美元的 NEAR、6800 万美元的 HOLE、5000 万美元的 MATIC、2000 万美元的 MINA、1500 万美元的 FUEL、1300 万美元 Port Finance、1000 万美元 1INCH、1000 万美元 Enigma 等。

贷款投资（3.68 亿美元）占剩余投资风险投资的 10%，其中包括 11 项投资，平均投资规模为 3300 万美元。

非债务人（Non-Debtor）投资资金总额达 7.82 亿美元，其中包括 9 项投资，平均投资规模为 8700 万美元。

FTX 2.0 流程进展如何？

至少自 2023 年 5 月以来，FTX 已经联系了超过 75 个竞标者，评估重新启动交易所的可能性。竞标者包括现有交易所、战略买家以及金融买家等。根据备案文件，该流程旨在考虑不同的潜在结构，包括收购、合并、资本重组或其他交易，以重新启动 FTX.com 或 FTX US 交易所。

一些比较重要的时间节点包括：

• 9 月 13 日举行听证会；
• FTX 2.0 的投标截止日期是 9 月 24 日；
• 2023 年四季度确定假马竞标（stalking horse）目标选定；
• 年底前提交披露声明和修订计划；
• 2024 年二季度确认目标计划。